Rukovodstvo

Dužnosti i odgovornosti Nadzornog odbora

Nadzorni odbor:

‍Nadzorni odbor:
1) daje saglasnost upravnom odboru na:
     - ciljeve i opštu strategiju kreditne institucije,
     - poslovnu politiku kreditne institucije,
     -  finansijski plan kreditne institucije,
     -  strategije i postupke procjenjivanja adekvatnosti internog kapitala kreditne institucije,
     - politike i procedure za izbor i procjenu ispunjenosti uslova primjerenosti za članove upravnog
        odbora i druga lica odgovorna za vođenje poslova u okviru pojedinih područja poslovanja kreditne
        institucije,
     -  politiku primanja u kreditnoj instituciji, osim ako statutom nije uređeno da tu saglasnost daje
        skupština akcionara,
     -  interna akta kontrolnih funkcija i i godišnje planove rada kontrolnih funkcija,
     -  plan oporavka,
    -  odluke o poslovanju sa licima povezanim sa kreditnom institucijom;
2) nadzire:
     - postupak sprovođenja i efikasnost i efektivnost sistema upravljanja kreditnom institucijom,
     - sprovođenje poslovne politike kreditne institucije, strateških ciljeva i strategije i politike preuzimanja
        rizika,
     - sprovođenje politike primanja u kreditnoj instituciji,
     - proces objelodanjivanja i komunikacija,
     - adekvatnost postupaka i efikasnosti interne revizije;
3) predlaže spoljnog revizora;
4) usvaja izvještaje interne revizije;
5) donosi i periodično provjerava opšta načela politike primanja u kreditnoj instituciji;
6) saziva sjednice skupštine akcionara, utvrđuje predlog dnevnog reda i predloge odluka za
skupštinu akcionara i kontroliše njihovo sprovođenje;
7) bira i razrješava predsjednika nadzornog odbora;
8) imenuje i razrješava članove upravnog odbora uključujući i predsjednika;
9) imenuje i razrješava članove revizorskog odbora;
10) razmatra godišnji izvještaj o radu revizorskog odbora;
11) imenuje i razrješava članove odbora za primanja, odbora za rizike, odbora za imenovanja i druge
odbore osnovane u cilju pružanja stručne pomoći u vršenju nadzora poslovanja kreditne institucije;
12) razmatra i zauzima stavove o nalazima iz izvještaja Centralne banke i izvještaja drugih nadzornih
organa o izvršenoj kontroli, u roku od 30 dana od dana dostavljanja izvještaja o kontroli;
13) obavlja i druge poslove utvrđene zakonom, propisima donijetim na osnovu ovog zakona i ovim statutom kreditne institucije.
Izuzetno od stava 1 tačka 1 alineja 9 ovog člana, nadzorni odbor može svojom poslovnom politikom da definiše iznos transakcije sa licima povezanim sa kreditnom institucijom za koju saglasnost nije potrebna, pri čemu ukupan iznos izloženosti kreditne institucije prema jednom povezanom licu po osnovu tih transakcija ne smije biti veći od 1% osnovnog kapitala kreditne institucije.
O transakcijama iz stava 2 ovog člana upravni odbor najmanje jednom kvartalno izvještava nadzorni odbor.

1)     Nadzorni odbor je ovlašćen da, kada ocijeni opravdanim zahtjev nosilaca kontrolnih funkcija za razmatranje posebnih obavještenja, sazove i održi sjednicu radi razmatranja izještaja, analiza  i drugih dokumenata dostavljenih od strane nosilaca kontrolnih funkcija u Banci.

2)     Ako je stavom 1 ovog člana preduzimanje posla uslovljeno saglasnošću Nadzornog odbora, Upravni odbor je dužan da prije preduzimanja posla zatraži odluku Nadzornog odbora. Ako saglasnost Nadzornog odbora nije data, a zahtijevana je stavom 1 ovog člana, pravna radnja se ne smije preduzeti.
3)     U vršenju poslova nadzora u skladu sa stavom 1 ovog člana, svaki član Nadzornog odbora ima pravo da, u svako doba, od Upravnog odbora traži da ga Upravni odbor izvijesti o pitanjima povezanim sa poslovanjem Banke koja po ocjeni člana Nadzornog odbora mogu znatnije da utiču na položaj Banke ili se razumno može očekivati da bi na to mogla uticati. U tom smislu, član Nadzornog odbora može tražiti podnošenje izvještaja o prilikama Banke, pravnim i poslovnim odnosima s povezanim društvima, itd., pri čemu je pravo svakog člana Nadzornog odbora da to zahtijeva, a Upravni odbor je dužan da izvještaj dostaviti Nadzornom odboru kao organu Banke. Odbijanje Upravnog odbora da podnese izvještaj odnosno dostavi traženi podatak može biti važan razlog za opoziv imenovanih članova Upravnog odbora.

a) Odbor za imenovanja čine:
- Mladen Rabrenović, predsjednik Odbora za imenovanja;
- Vadym Morokhovskyy, zamjenik predsjednika Odbora za imenovanja i
- Vitalii Migashko, član Odbora za imenovanja.

Odbor za imenovanja:

1. određuje i predlaže kandidate za izbor članova Nadzornog i Upravnog odbora Banke, ocjenjuje ravnotežu između znanja, vještina, raznovrsnosti u sastavu i iskustva organa upravljanja, priprema opis ovlašćenja i potrebnih kvalifikacija za određenu funkciju i ocjenjuje očekivano potrebno vrijeme za obavljanje te funkcije;
2. utvrđuje ciljanu zastupljenost pola koji nije dovoljno zastupljen u Nadzornom ili Upravnom odboru i priprema politiku o načinu povećavanja broja manje zastupljenog pola u tim organima, kako bi se postigla ciljana zastupljenost;
3. redovno, a najmanje jednom godišnje, procjenjuje i po potrebi predlaže Nadzornom i Upravnom odboru Banke promjene u strukturi, veličini, sastavu i djelovanju tih organa;
4. redovno, a najmanje jednom godišnje, procjenjuje znanje, sposobnosti i iskustvo pojedinih članova Nadzornog i Upravnog odbora, kao i tih organa kao cjeline, i o toj procjeni obavještava organe i lica na koje se ta procjena odnosi;
5. redovno preispituje politike za izbor i imenovanje višeg rukovodstva i po potrebi daje preporuke Upravnom odboru za unaprjeđenje tih politika;
6. kontinuirano, u mjeri u kojoj je to moguće, vodi računa o izbjegavanju postojanja dominantnog uticaja pojedinaca ili male grupe pojedinaca pri odlučivanju Upravnog i Nadzornog odbora, u cilju zaštite interesa Banke u cjelini, i
7. obavlja druge poslove određene propisima donesenim u skladu sa Zakonom o kreditnim institucijama.

b) Odbor za rizike čine:
- Vadym Morokhovskyy, predsjednik Odbora za rizike;
- Volodymyr Kostelman, član Odbora za rizike i
- Natalia Nianchuk, član Odbora za rizike.
‍
Odbor za rizike:

1.  savjetuje i pruža podršku Nadzornom odboru u pogledu praćenja cjelokupne trenutne i buduće strategije upravljanja rizicima i sklonosti kreditne institucije ka preuzimanju rizika, uzimajući u obzir sve vrste rizika radi obezbjeđivanja usklađenosti sa poslovnom politikom, strategijom, ciljevima, korporativnom kulturom i vrijednostima kreditne institucije;
2. preispituje da li su pri određivanju cijena potraživanja i obaveza prema klijentima uzimani u obzir model poslovanja Banke i strategija rizika i ako ta cijena ne odražava rizik preuzet u odnosu na model poslovanja i strategiju rizika, predlaže Upravnom odboru plan za otklanjanje nedostataka;
3. nezavisno od poslova Odbora za primanja, sa ciljem uspostavljanja i sprovođenja odgovarajućih politika primanja, preispituje da li su pri određivanju podsticaja predviđenih sistemom primanja uzeti u obzir rizik, kapital, likvidnost i vjerovatnoća i očekivani period ostvarivanja dobiti, i
4. pruža podršku u nadzoru sprovođenja strategije za upravljanje rizicima, a naročito rizikom likvidnosti, tržišnim rizikom, kreditnim rizikom i operativnim rizikom, radi njihove procjene u odnosu na odobrenu sklonost preuzimanju rizika i strategiju upravljanja rizicima;
5. daje savjete u vezi sa izborom eksternih stručnjaka koje Nadzorni odbor namjerava da angažuje;
6. analizira niz mogućih scenarija, uključujući testiranje otpornosti na stres, kako bi procijenio kakav će efekat taj scenario imati na rizični profil Banke;
7. obavlja druge poslove određene propisima donesenim u skladu sa Zakonom o kreditnim institucijama.

1. ‍

c) Odbor za primanja čine:
- Mladen Rabrenović, predsjednik Odbora za primanja;
- Vadym Morokhovskyy, zamjenik predsjednika Odbora za primanja i
- Natalia Nianchuk, član Odbora za primanja.

Odbor za primanja:

1. Priprema odluke Nadzornog odbora u vezi sa primanjima zaposlenih, uključujući odluke koje imaju uticaj na izloženost Banke rizicima i na upravljanje rizicima, i
2. pruža podršku i daje savjete Nadzornom odboru o politici primanja, praksama i procedurama
3. verifikuje da li je postojeća politika primanja adekvatna i, gdje je potrebno, daje predloge za izmjenu politike primanja, uključujući predloge planova za uklanjanje identifikovanih nedostataka;
4. predlaže naknadu za imenovanje eksternih konsultanata koje Nadzorni odbor može predložiti radi davanja savjeta ili druge podrške;
5. obezbjeđuje adekvatnost informacija koje će biti dostavljene aiconarima o politikama i praksama primanja, posebno o predloženim višim maksimalnim odnosom između fiksne i varijabilne komponente ukupne naknade:
6. ocjenjuje mehanizme i siteme koji su usvojeni kako bi se obezbijedilo da system nagrađivanja adekvatno uzima u obzir sve vrste rizika i strukturu kapitala, kako bi ukupna politika primanja bila u skladu sa generalnom strategijom, ciljevima, korporativnom kuluturnom i dugoročnim interesima Banke kao i promoviše rauzmno i efikasno upravljanje rizicima;
7. procjenjuje postizanje ciljeva učinka politike primanja i potreba za naknadnim rizikom usklađivanja;
8. preispituje brojne moguće scenarije kako bi testirali kako će politika primanja i praksa reagovati na buduće spoljnje i unutrašnje događaje;
9. testira kriterijume koji se koriste za određivanje varijabilnih naknada prije njihovog utvrđivanja;
10. Obavlja druge poslove određene propisima donesenim u skladu sa Zakonom o kreditnim institucijama.

Revizorski odbor čine:
- Dejan Marinović, predsjednik Revizorskog odbora;
- Olga Kameneva, član Revizorskog odbora i
- Vitalii Migashko, član Revizorskog odbora.

Revizorski odbor:

1. nadzire primjenu računovodstvenih standarda u pripremi finansijskih izvještaja i prati proces finansijskog izvještavanja;
2.   nadgleda proces finansijskog izvještavanja uključujući proces elektronskog izjveštavanja, i daje preporuke i predloge za osiguranje njegovog integriteta;
3. prati i daje mišljenje o efektivnosti sistema internih kontrola, sistema upravljanja rizicima i interne revizije u vezi sa finansijskim izvještavanjem, bez ugrožavanja nezavisnosti;
4. učestvuje u postupku izbora lica nadležnih za obavljanje funkcije interne  revizije;
5. ispituje ispunjenost uslova za izradu konsolidovanih finansijskih izvještaja društva;
6. prati postupak izbora eksternog revizora i daje preporuke skupštini akcionarskog društva, odnosno osnivačima o izboru društva za reviziju ili ovlašćenog revizora, podnoseći detaljno obrazloženje preporuke za dva društva za reviziju ili ovlašćene revizore, gde je to primjenljivo;
7. daje mišljenje o predlogu ugovora sa eksternim revizorom da li je taj ugovor sačinjen u skladu sa članom 37 Zakona o reviziji ("Službeni list Crne Gore", br. 084/25);
8. prati zakonsku reviziju godišnjih i konsolidovanih finansijskih iskaza, uzimajući u obzir sve nalaze i zaključke Ministarstva u skladu sa članom 58 Zakona o reviziji ("Službeni list Crne Gore", br. 084/25);
9. prati nezavisnost angažovanih ovlašćenih revizora ili društava za reviziju, koji obavljaju reviziju, kao i ugovore o korišćenju dodatnih usluga u skladu sa članom 24 Zakona o reviziji ("Službeni list Crne Gore", br. 084/25)
10.   izvještava upravnom odboru ili nadzornom odboru o ishodu zakonske revizije, objašnjavajući kako je zakonska revizija doprinijela integritetu finansijskog izvještavanja i razjašnjavajući ulogu revizorske komisije u ovom procesu;
11.   razmatra planove i izvještaje interne revizije, kao i druga pitanja koja se odnose na finansijsko izvještavanje i reviziju;
12.     obavlja i druge poslove koje mu povjeri organ upravljanja a koji se odnose na reviziju.
13.   Zapisnici sa sjedinica Revizorskog odbora dostupni su Centralnoj banci Crne Gore.
14.   Revizorski odbor održava sjednice najmanje jednom u tri mjeseca (kvartalno)..
15.   Revizorski odbor podnosi izvještaje o svom radu Nadzornom odboru.